Os dechreuwch dynnu arian o gronfa bensiwn cyfraniadau wedi’u diffinio, efallai bydd y swm a ellir ei gyfrannu i'ch cyfraniadau pensiwn wedi'u diffinio tra'n parhauu i gael gostyngiad treth arno yn gostwng. Gelwir hyn yn Lwfans Blynyddol Prynu Arian neu MPAA. I'r mwyafrif o bobl, y cyfanswm y gellir ei gyfrannu i'w pensiynau bob blwyddyn dreth y byddant yn cael gostyngiad treth yw £60,000. Mae hyn yn cynnwys unrhyw gyfraniadau gan eich cyflogwr. Ond os ydych yn achosi MPAA, mae hyn yn gostwng i £10,000 y flwyddyn.
Mae’r MPAA ond yn berthnasol i gyfraniadau i bensiynau cyfraniadau wedi’u diffinio ac nid cynlluniau pensiwn buddion wedi’u diffinio.
Beth sydd yn y canllaw hwn
Pryd mae’r MPAA yn cael ei weithredu?
Y prif sefyllfaoedd lle byddwch yn gweithredu’r MPAA yw:
- os cymerwch eich cronfa bensiwn cyfan fel cyfandaliad neu ddechrau cymryd cyfandaliadau o’ch cronfa bensiwn (ond edrychwch ar y rheolau arbennig ar waelod yr adran hwn am gronfeydd bychan)
- os rhowch arian eich cronfa bensiwn i mewn i gronfa incwm lle gallwch dynnu incwm ohoni’n hyblyg a dechrau gwneud hynny
- os prynwch flwydd-dal hyblyg neu’n gysylltiedig â buddsoddiad lle gallai’ch incwm ostwng
- os oes gennych gynllun tynnu arian i lawr wedi’i gapio a ddechreuodd cyn Ebrill 2015 a dechrau cymryd taliadau sy’n uwch na’r cap.
Ni fydd yr MPAA yn cael ei weithredu fel arfer:
- os cymerwch gyfandaliad di-dreth a phrynu blwydd-dal oes sy’n rhoi incwm a warantir am oes sydd unai’n aros fel ag y mae neu’n cynyddu
- os cymerwch gyfandaliad arian parod di-dreth a rhoi eich cronfa bensiwn mewn cynnyrch tynnu incwm yn hyblyg ond ni fyddwch yn cymryd unrhyw incwm ohono
Mae rheolau arbennig os ydych am gyfnewid nifer o gronfeydd pensiwn bach gwerth llai na £10,000, yna gwnewch yn siŵr eich bod yn gwirio gyda’ch darparwr y bydd yn cael ei drin fel un a gymerwyd o dan rheolau cyfandaliad cronfa fach. Fel arall, mae yna risg y bydd yr MPAA yn cael ei weithredu.
A oes gennych bensiwn buddion wedi’u diffinio rydych yn dal i wneud cyfraniadau iddo?
Os ydych chi'n destun i'r MPAA ac nad ydych chi'n gwneud unrhyw gyfraniadau i gynllun pensiwn cyfraniadau wedi’u diffinio, gallwch barhau i arbed y lwfans blynyddol £60,000 safonol i gynllun buddion diffiniedig os ydych yn rhan o un.
Yn yr un modd, pe baech yn cynilo’r uchafswm o £10,000 y flwyddyn i gynllun cyfraniadau wedi’u diffinio, yr uchafswm cynilion rhyddhad treth y gallwch eu gwneud mewn cynllun budd-daliadau wedi’u diffinio byddai £50,000 (a elwir yn lwfans blynyddol amgen), gan roi cyfuniad cynilion pensiynau cyfanswm o £60,000.
Ar 6 Ebrill 2023, cynyddodd y lwfans blynyddol o £40,000 y flwyddyn i £60,000 y flwyddyn. Gallwch siarad â'ch darparwr pensiwn neu w
einyddwr i gael mwy o fanylion ar sut mae hyn yn gweithio.
Ni allwch dod ag unrhyw lwfansau blynyddol ymlaen sydd heb gael ei ddefnyddio o'r tair blynedd dreth flaenorol i ganiatáu cyfraniadau o fwy na £10,000 i bensiwn cyfraniadau wedi’u diffinio. Efallai y byddai'n bosibl cario lwfans blynyddol sydd heb ei ddefnyddio ymlaen i'w ddefnyddio mewn pensiynau buddion wedi’u diffinio.
Bydd y MPAA ond yn dechrau bod yn berthnasol y diwrnod ar ôl i chi gymryd buddion hyblyg. Mae hwn yn golygu ni fydd unrhyw gynilion blaenorol yn cael eu heffeithio.
Angen mwy o wybodaeth am bensiynau?
Ffoniwch ni am ddim ar 0800 756 1012 neu defnyddiwch ein gwe-sgwrsYn agor mewn ffenestr newydd. Bydd un o’n harbenigwyr pensiwn yn hapus i ateb eich cwestiynau.
Mae ein help yn ddiduedd ac am ddim i’w ddefnyddio, p’un ai yw hynny ar-lein neu dros y ffôn.
Oriau agor: Dydd Llun i ddydd Gwener, 9am i 5pm. Ar gau ar wyliau banc.
